Με την κοινή επιστολή των μετόχων προς τη διοίκηση της Attica Bank, να επιβεβαιώνουν την πρόθεση τους να προχωρήσουν σε δεύτερη αύξηση- επένδυση, μέχρι του ποσό του 365 εκατ. ευρώ και εφόσον απαιτηθεί και σε τρίτη εισφορά κεφαλαίων και με τις ζημιές από τις τιτλοποιήσεις να είναι μεγαλύτερες των 231 εκατ. ευρώ που είχε αρχικά εκτιμηθεί, η τράπεζα προχωρά στα επόμενα βήματα προς την πλήρη εξυγίανση της και επανιδιωτικοποίηση της .
Στο πλαίσιο αυτό, η διοίκηση της Attica Bank αποφάσισε την πώληση των δραστηριοτήτων POS (εκτιμώμενη θετική επίδραση 80 μονάδες βάσης στον δείκτη CET1) και την ενεργή αξιοποίηση των επενδυτικών ακινήτων (εκτιμώμενη θετική επίδραση 30 μονάδες βάσης σε όρους CET1).
Ωστόσο κρίσιμο είναι το θέμα των τιτλοποιήσειων - που «καθαρίσουν» το χαρτοφυλάκιο της τράπεζας από τα «κόκκινα» δάνεια - και ειδικότερα ο καθορισμός του ύψους των επιπρόσθετων ζημιών, που θα απαιτηθούν για την ελάχιστη πιστοληπτική διαβάθμιση των τιτλοποιήσεων Οmega, Astir 1 και 2 που βρίσκονται σε πλήρη εξέλιξη.
Σύμφωνα με πληροφορίες οι εκτιμώμενες ζημιές θα διαμορφωθούν περιξ της ζώνης των 300 εκατ. ευρώ το οποίο μένει να επιβεβαιωθεί από τις προκαταρκτικές εκθέσεις πιστοληπτικής διαβάθμισης (preliminary ratings) των τιτλοποιήσεων από την DBRS (η ακαθάριστη λογιστική αξία των υποκείμενων δανείων των τιτλοποιημένων χαρτοφυλακίων στις 31/12/2021 ανέρχεται σε περίπου δύο δισ. ευρώ, οπότε με την ολοκλήρωση της διαδικασίας HAPS, ποσό 684 εκατ. ευρώ θα διαγραφεί από τον ισολογισμό της τράπεζας.)
Όπως τονίζει ο ορκωτός λογιστής, η ΚPMG, στην έκθεση που συνοδεύει τα αποτελέσματα της Attica Bank, η τράπεζα βρίσκεται σε διαδικασία αποστολής όλων των απαιτούμενων πληροφοριακών δεδομένων ώστε να παραδοθούν άμεσα οι προκαταρκτικές εκθέσεις.
Σύμφωνα με πηγές, η αποστολή των στοιχείων επρόκειτο να ολοκληρωθεί στα τέλη της προηγούμενες εβδομάδας ωστόσο η διοίκηση της τράπεζας, ζήτησε επανεκτίμηση των ακινήτων - που συνδέονται με τις τιτλοποίησεις ώστε να ληφθεί υπόψη άνοδο των τιμών των ακινήτων τον τελευταίο χρόνο (2021)
Η διοίκηση της τράπεζας επιδιώκει, μέχρι τις 20 Μαϊου να έχει ολοκληρωθεί η αποστολή όλων των σχετικών στοιχείων στη DBRS, η οποία θα χρειαστεί 4-6 εβδομάδες για παραδώσει τις προκαταρκτικές της εκθέσεις
Αν και δεν υπάρχει τυπική υποχρέωση, η διοίκηση της Attica Bank θέλει να πάει σε γενική συνέλευση των μετόχων – μέχρι τις αρχές Ιουλίου – με καθαρή εικόνα την «κεφαλαιακή» τρύπα από τις τιτλοποιήσεις και γενικότερα τον ισολογισμό της και τον οδικό χάρτη πλήρους εξυγίανσης και επαναϊδιωτικοποίησης της, με το αρχικό χρονοδιάγραμμα να παρουσιάζει υστέρηση, γεγονός που δεν εμπνέει ανησυχία.
Στην έκθεση του ορκωτός λογιστής σημειώνει ότι η στρατηγική ένταξης στο Πρόγραμμα «Ηρακλής» και λαμβάνοντας υπόψη τις συνθήκες έτσι όπως διαμορφώνονται μέχρι σήμερα, θα επανεξεταστεί από την Διοίκηση της Τράπεζας με την λήψη των εκθέσεων πιστοληπτικής διαβάθμισης για τους τίτλους υψηλής σειράς εξόφλησης Omega, Astir 1 και 2, σε σχέση και με άλλες τεχνικές απομάκρυνσης πιστωτικού κινδύνου.
Σημειώνεται ότι, η Τράπεζα βρίσκεται σε αναμονή για τη λήψη νέας επιστολής από την Τράπεζα της Ελλάδος ως μέρος της διαδικασίας εποπτικού ελέγχου και αξιολόγησης (Supervisory Review and Evaluation Process – SREP), με σκοπό τον καθορισμό των νέων, ελάχιστων δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας.
«Τυχόν αβεβαιότητες, οι οποίες όμως εμπίπτουν στο πλαίσιο της ως άνω επιστολής των μετόχων, για το άμεσα προβλεπτό μέλλον, απορρέουν από τον επανακαθορισμό των ελάχιστων ορίων κεφαλαιακής επάρκειας από τις εποπτικές αρχές, αλλά και από τις γενικότερες εξελίξεις σε γεωπολιτικό επίπεδο, στο βαθμό που αυτές επιδρούν, κυρίως έμμεσα, στη στρατηγική διαχείρισης των τιτλοποιήσεων Omega, Astir 1, 2 και ειδικότερα, το σταθερά υψηλό κόστος συμμετοχής στο Πρόγραμμα κατά το 2022, συνεπεία των αυξημένων αποδόσεων των ΟΕΔ και του αυξημένου κόστους της κρατικής εγγύησης» αναφέρει η KPMG στην έκθεση της.
Και λαμβάνοντας υπόψη:
- την αυξημένη ρευστότητα της Τράπεζας,
- το γεγονός ότι οι δείκτες κεφαλαιακής επάρκειας υπερβαίνουν τα ελάχιστα όρια,
- τις δυσμενείς σε σχέση με το δεύτερο εξάμηνο του 2021, συνθήκες όπως αυτές διαμορφώνονται σήμερα αναφορικά με το κόστος συμμετοχής στο σχήμα παροχής κρατικής εγγύησης «ΗΡΑΚΛΗΣ 2» που καθιστούν εύλογη την επανεξέταση της μέχρι σήμερα στρατηγικής ένταξης των τίτλων υψηλής σειράς εξόφλησης στο πρόγραμμα αυτό, -
- το αποτέλεσμα της άσκησης Credit Quality Review (3 εκατ. ευρώ), για την εκτίμηση τυχόν επιπρόσθετων πιστωτικών ζημιών στο εναπομένον – μετά τις τιτλοποιήσεις – χαρτοφυλάκιο δανείων της Τράπεζας ύψους περίπου Ευρώ 960 εκατ.,
- την χαμηλή συνεισφορά στο δανειακό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας περιπτώσεων πιστούχων που κάνουν χρήση των διευκολύνσεων που παρέχονται στο πλαίσιο αντιμετώπισης της πανδημίας COVID 19, - την ασήμαντη άμεση έκθεση της Τράπεζας / Ομίλου σε σχέση με την επικρατούσα κατάσταση στην γεωγραφική περιοχή της Ουκρανίας, - το Επιχειρηματικό Σχέδιο 2022-2024 το οποίο καταλήγει σε παραγωγή εσωτερικού κεφαλαίου από τα έτη 2023 και μετέπειτα,
- την αναμενόμενη εκ νέου ενεργοποίηση εντός του 2022 των διατάξεων του άρθρου 27Α του νόμου 4172/2013, που αφορά στην μετατροπή της αναβαλλόμενης φορολογικής απαίτησης σε αναβαλλόμενη φορολογική πίστωση, που εκτιμάται σύμφωνα με τα σήμερα ισχύοντα δεδομένα, θα οδηγήσει σε περαιτέρω βελτίωση της ποιότητας των εποπτικών κεφαλαίων και της ρευστότητας της Τράπεζας και του Ομίλου και
- την από 18/04/2022 επιστολή των βασικών μετόχων στο πλαίσιο της από 09/12/2021 δεσμευτικής μεταξύ τους Συμφωνίας, στην οποία κατά τα ειδικότερα αναφερόμενα ως άνω, γίνεται αναφορά συγκεκριμένων ποσών διαθέσιμων κατά τους όρους της Συμφωνίας και του Νόμου του ΤΧΣ και για την διατήρηση της βιωσιμότητας της Τράπεζας και την περαιτέρω ανάπτυξη των εργασιών της.
Με βάση όλα τα ανωτέρω, ο Όμιλος συνέταξε τις οικονομικές καταστάσεις με βάση την αρχή της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας.
Ακολούθησε την Ημερησία στο Google News!
