Ειδικούς αλγόριθμους, μοντέλα ανάλυσης κινδύνου και στοιχεία από εσωτερικές και εξωτερικές πηγές, άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών και νέου τύπου διασταυρώσεις θα αξιοποιήσει η φορολογική διοίκηση για να εξαπολύσει το 2025 ένα τσουνάμι 72.400 φορολογικών ελέγχων. 

Στόχος είναι να εντοπιστούν περιπτώσεις φοροδιαφυγής, συστηματικής απάτης, κλοπής και ξεπλύματος μαύρου χρήματος. Σύμφωνα με την απόφαση του διοικητή της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ), Γιώργου Πιτσιλή, ιδιαίτερη βαρύτητα θα δοθεί σε 900 φακέλους υποθέσεων για τις οποίες υπάρχουν ενδείξεις απόκρυψης φορολογητέας ύλης, μεγάλες επιστροφές φόρων που βρίσκονται κοντά στο όριο της παραγραφής, διακίνηση εμπορευμάτων και ύποπτες συναλλαγές με μεταβιβάσεις ακινήτων.

Πού θα επικεντρωθούν οι έλεγχοι

Ειδικότερα, οι έλεγχοι της ΑΑΔΕ θα επικεντρωθούν σε:

1. Υποθέσεις φορολογίας μεταβίβασης ακινήτων, κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών, οι οποίες παραγράφονται στις 31 Δεκεμβρίου 2025 και αφορούν ακίνητα τα οποία δεν εντάσσονται στο αντικειμενικό σύστημα προσδιορισμού αξίας και δεν έχει γίνει δεκτή από τον φορολογούμενο η προεκτίμηση - προσωρινή αξία της Δ.Ο.Υ./ΚΕ.ΦΟ.Κ.
2. Εκθέσεις έρευνας των Υπηρεσιών Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων.
3. Πορισματικές εκθέσεις που διαβιβάζονται στην ΑΑΔΕ από τη Διεύθυνση Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος.
4. Φορολογούμενους με επιστροφές ΦΠΑ και επιχειρήσεις που έλαβαν επιστροφή φόρου εισοδήματος, χωρίς να έχει πραγματοποιηθεί σχετικός έλεγχος.
5. Υποθέσεις που προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες.
6. Υποθέσεις ενδοκοινοτικών συναλλαγών (VIES) και υποθέσεις που αφορούν σε ανακλήσεις αδειών λειτουργίας γραφείων ή υποκαταστημάτων αλλοδαπών εταιρειών που έχουν εγκατασταθεί στην Ελλάδα.
7. Υποθέσεις αμοιβαίας διοικητικής συνδρομής κατόπιν αιτήματος.

Εμφαση στη μεγάλη φοροδιαφυγή

Μεγάλη βαρύτητα θα δοθεί στις 900 υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής, εκ των οποίων:

• 485 υποθέσεις ερευνών φοροδιαφυγής που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασίες κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων, επεξεργασίες ψηφιακών αρχείων.
• 105 υποθέσεις ερευνών αξιοποίησης νέων πληροφοριών και δεδομένων.
• 155 υποθέσεις ειδικών ερευνών στον τομέα του ηλεκτρονικού εμπορίου, των πλατφορμών delivery, των πλατφορμών διαμεσολάβησης στην παροχή υπηρεσιών διαμονής και εν γένει του ηλεκτρονικού επιχειρείν.
• 155 υποθέσεις έρευνας, οι οποίες αφορούν απάτη στον ΦΠΑ ενδοκοινοτικών συναλλαγών.

→ Διαβάστε επίσης: ΑΑΔΕ: Εφτασε η ώρα του ΕΝΦΙΑ - Εως τη Δευτέρα η ανάρτηση των εκκαθαριστικών

Παράλληλα, ο σχεδιασμός προβλέπει ότι ανεξάρτητα από τον βαθμό προτεραιοποίησής τους ή μη, θα ελεγχθούν:

• Υποθέσεις πολυμερών ελέγχων που διενεργούνται από ελληνικές και αλλοδαπές φορολογικές αρχές.
• Έρευνες-έλεγχοι κατόπιν εντολής του Διοικητή της ΑΑΔΕ ή του Προϊσταμένου της Γενικής Διεύθυνσης Φορολογικών Λειτουργιών.
• Υποθέσεις έρευνας που προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες κατόπιν αιτήματος των ΥΕΔΔΕ.
• Έρευνες για τις οποίες έχει διαβιβαστεί ειδική έκθεση ελέγχου λήψης διασφαλιστικών μέτρων στην αρμόδια υπηρεσία, καθώς και έρευνες για τις οποίες έχει διαβιβαστεί έγγραφο για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και περιουσιακών στοιχείων.
• Έρευνες που διαβιβάζονται από επιχειρησιακή δομή (ΥΕΔΔΕ), λόγω διενέργειας ελέγχου από την ΥΕΔΔΕ υποδοχής, για τις ίδιες οντότητες και για επικαλυπτόμενες φορολογικές περιόδους, ανεξαρτήτως φορολογικού αντικειμένου.
• Έρευνες-έλεγχοι που βρίσκονται σε στάδιο σύνταξης έκθεσης ελέγχου.
• Υποθέσεις που αφορούν σε διενέργεια μερικών επιτόπιων στοχευμένων ελέγχων, καθώς και λοιπών ελέγχων πρόληψης για τη διαπίστωση της εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων, της τήρησης των βιβλίων και της έκδοσης των φορολογικών στοιχείων για φορολογούμενους που ασκούν οποιαδήποτε επιχειρηματική δραστηριότητα ή διακινούν αγαθά.

Ακολούθησε την Ημερησία στο Google News!